坂出・多度津の造船と重工業、東かがわの手袋、丸亀のうちわ、県内各地の冷凍食品と食品加工、製麺、小豆島のオリーブと醤油。香川県は面積こそ全国最小ですが、そのなかに性格の違う地場産業が密集しています。
業種が違っても、材料費や外注費が先に出ていき、入金は締めてから翌月末や翌々月末という構図は共通しています。銀行融資を申し込んでも審査に2週間から1か月かかるため、月末の支払いには間に合いません。
この記事では、香川県の事業者がファクタリングを検討するときに確認しておきたい点を、県内の産業構造、公的支援制度、そして業者選びの注意点まで含めて整理します。情報は2026年8月時点のものです。
香川県の産業構造と、資金繰りが詰まりやすい場面
香川県の工業出荷額は3兆807億円で全国32位です（2024年経済構造実態調査）。県内の事業所の大半は中小企業で、番の州をはじめとする临海の重工業と、内陸の地場産業が並んでいます。
香川の資金繰りを特徴づけているのは、季節商品の産地を抱えていることです。東かがわ市は国内で生産される手袋の約9割を占める産地で、丸亀市はうちわの国内シェアの約9割を占めています。どちらも需要の山がはっきりしており、その半年前に生産を終えておく必要があります。
秋冬物の手袋なら、春から夏にかけて革や生地を仕入れ、縫製を外注に出し、納品は秋、入金はその後です。夏物のうちわなら、竹の仕入れと加工は前年から冬にかけて行われ、ノベルティ向けの納品は初夏です。年間の損益で見れば黒字でも、仕入れが集中する数か月だけ現金が足りなくなるというのが、産地の事業者に共通する悩みです。
| 業種 | 香川県内での主な集積 | 先行して出ていく費用 | 入金までの目安 |
|---|---|---|---|
| 造船・重工業・鉄骨 | 坂出（番の州）、多度津、丸亀 | 鋼材費、艦装・塗装の外注費、足場費 | 工程ごとの出来高請求後 |
| 手袋・革製品（季節商品） | 東かがわ、さぬき | 革・生地の仕入れ、縫製の外注費、型代 | 秋の納品後、入金は冬 |
| うちわ・竹工（季節商品） | 丸亀 | 竹の仕入れ、骨加工と紙貼りの工賃 | 初夏の納品後 |
| 食品加工・冷凍食品・製麺 | 観音寺、三豊、高松 | 原料の一括仕入れ、冷蔵・冷凍の電力費 | 卸売・量販店への納品後 |
| 農業・オリーブ・養殖 | 小豆島、東かがわ、三豊 | 苗・設備・飼料代、収穫期の人件費 | 出荷後の月締め請求後 |
| 建設・設備工事 | 県内全域 | 職人の外注費、資材費、重機リース料 | 出来高請求から30日から60日 |
| 運送・物流 | 高松、坂出、丸亀 | 燃料費、車両修繕費、傭車費 | 運賃の月締め請求後 |
産地のなかでは、メーカーから裁断、縫製、仕上げと工程が分かれていることが多く、それぞれの階層が次の階層への支払いを立て替えます。季節の山は産地全体で同じなので、同じ月に地域内の事業者が一斉に資金需要を抱えるという点も特徴です。金融機関の審査もこの時期に集中します。
いずれの業種も、売掛金という「入る予定のお金」は持っています。それを支払期日より前に現金化する手段がファクタリングです。
ファクタリングとは何か
ファクタリングは、事業者が保有する売掛金をファクタリング会社に売却し、支払期日より前に現金化する仕組みです。借入ではないため負債として計上されず、返済義務も発生しません。
審査で重視されるのは、利用する事業者自身の業績よりも売掛先の信用力です。自社が赤字決算であっても、売掛先が安定した企業であれば相談できる場合があります。この点が銀行融資との最も大きな違いです。詳しい仕組みはファクタリングとはにまとめています。
2社間ファクタリングと3社間ファクタリング
| 項目 | 2社間 | 3社間 |
|---|---|---|
| 契約する当事者 | 利用者とファクタリング会社 | 利用者、ファクタリング会社、売掛先 |
| 手数料の目安 | おおむね8%から18% | おおむね1%から9% |
| 売掛先への通知 | なし | あり（承諾が必要） |
| 資金化までの期間 | 最短即日 | 数日から1週間程度 |
| 向いている場面 | 取引先との関係を維持したい、急ぎ | コストを抑えたい、金額が大きい |
産地の取引では、2社間を選ぶ理由が手数料以外のところにあることがあります。同じ地域のなかで何十年も取引が続いている場合、売掛先に承諾を求めること自体を避けたいという判断はあり得ます。一方、売掛先が大手メーカーや量販店であれば、3社間を選んだほうが手数料は抑えられます。
季節の山をどう乗り切るか
季節商品の資金繰りは、毎年同じ時期に同じ山が来ます。つまり、予測がつくタイプの資金需要です。ここは突発的な資金不足と分けて考えたほうが、コストは低く済みます。
香川県中小企業者融資制度には経営安定融資や経済変動対策融資などのメニューがあります。審査に2週間から1か月かかる前提で、仕入れの集中する月から逆算して動きます。
② 既存の借入の返済日程を見直す
毎年同じ月に苦しくなるのであれば、返済の山をそこからずらす交渉の余地があります。取引金融機関に年間の資金繰り表を見せて相談するのが先です。
③ 間に合わない分をファクタリングで埋める
前年度の納品分の売掛金が手元にあれば、それを先に現金化して今年の仕入れに充てるという使い方になります。手数料はかかるため、不足額だけに絞るのが原則です。
毎年繰り返す資金需要を毎回ファクタリングで埋めている場合は、手数料が固定費に近い性格になっています。その水準を年間で計算し、运転資金の借入とどちらが安いかを一度比べておくと判断しやすくなります。
香川で業者を選ぶときに確認すること
ファクタリングには公的な登録制度や免許制度がありません。そのため、ファクタリングを装った実質的な貸付、いわゆるヤミ金融が紛れ込む余地があります。金融庁も、ファクタリングを装った高金利の貸付に注意を促しています。詳しくは金融庁の公表情報を確認してください。
売掛先が支払わなければ利用者が返済する契約は、実質的な貸付にあたる可能性があります。契約書に「償還請求権」「買戻し」の語がないか探してください。
② 分割返済を提案されていないか
債権の売買に返済という概念はありません。
③ 手数料が書面で示されているか
手数料以外の費用を含めた総額を、契約前に確認します。
④ 審査前に費用を求められないか
保証金や前払い手数料を求める業者は避けてください。
⑤ 契約書の控えを受け取れるか
契約書を渡さない業者は避けてください。
⑥ 会社情報が公開されているか
商号、代表者名、所在地、電話番号。確認できない業者は候補から外します。
①がとくに重要です。ファクタリングは売掛債権の売買であり、売却後の回収リスクはファクタリング会社が負うのが原則です。この点は手形割引との違いで詳しく扱っています。手形割引は法的に融資なので買戻し義務がありますが、ファクタリングでは本来生じません。
香川で即日の資金化を目指す場合の条件
「最短即日」を掲げるファクタリング会社は多くありますが、実際に当日入金まで到達するかどうかは、次の3つで決まります。
銀行の振込処理に間に合わせる必要があります。多くの会社が当日入金の締切時刻を設けているため、申し込み前に確認しておくと確実です。
② 書類を先に揃えておく
請求書、通帳の入出金明細、代表者の本人確認書類。この3点が揃っていれば審査は進みます。鮮明なPDFまたは画像で提出します。
③ 複数社から見積もりを取る
1社の提示をそのまま受けず、同じ条件で2社以上に依頼してください。急いでいるときほど比較が抜けます。
逆に、書類が揃っていない、売掛先との取引実績が浅い、請求書の金額と通帳の入金履歴が合わない、といった場合は当日入金は難しくなります。詳しい時間割は即日ファクタリングに、手続きの流れはオンライン完結のファクタリングにまとめています。
香川県は県内の移動距離が短く、高松を中心に地元金融機関の店舗網も密です。一方で、ファクタリング会社については県外に本拠を置く会社が多く、手続きはオンラインが中心になります。
手数料の考え方
手数料は売掛先の信用力、契約方式、買取金額、取引実績によって変わります。公表されている下限値は「条件が揃った場合」の数字であるため、自社の売掛金でいくらになるかは見積もりを取らないと分かりません。詳しくはファクタリングの手数料の相場を確認してください。
複数社から見積もりを取る際は、同じ請求書、同じ入金予定日、同じ希望入金日で依頼してください。条件を揃えないと比較になりません。比較は手数料率ではなく、諸経費を差し引いた後の入金額で行います。
2社間で20%を大きく超える提示を受けた場合は、その場で契約せず、他社の見積もりと並べて判断してください。
香川県の公的支援制度との使い分け
資金が必要な時期に2週間以上の余裕があるなら、公的な制度のほうが調達コストは低くなります。ファクタリングと並べて検討する価値があります。
香川県中小企業者融資制度（県制度融資）は、県・金融機関・香川県信用保証協会が協力して実施する仕組みです。経営安定融資、経済変動対策融資、伴走型経営改善支援融資、新規創業融資、フロンティア融資などのメニューがあり、経営者保証を求めないタイプを選べる制度もあります。なお、2026年5月25日には中東情勢の影響を受ける事業者向けに「経済変動対策融資（原油価格・物価高騰等対応分）」が創設されています。
設備投資を予定している場合は、利子補給の制度もあります。県内中小企業設備投資資金利子補給補助事業は、製造に直接関わる設備投資に対して金融機関から1,000万円以上の証書貸付を受けた場合、年利率1%以下の部分に相当する額の3/4を補助するものです。上限は年100万円で、香川県中小企業BCP優良取組認定事業所やかがわ地方創生SDGs登録事業者は年200万円まで拡大されます。
| 手段 | 資金化までの目安 | 向いている用途 |
|---|---|---|
| ファクタリング | 最短即日から数日 | 今月の支払い、つなぎ資金 |
| 香川県中小企業者融資制度 | 2週間から1か月程度 | 運転資金、設備資金、創業、経営安定 |
| 日本政策金融公庫 | 2週間から1か月程度 | 創業、長期運転資金、設備投資 |
| 利子補給・補助金 | 交付決定と実績報告の後 | 設備投資の利息負担の軽減、販路開拓 |
香川県内の相談窓口
- 香川県中小企業者融資制度 — 香川県商工労働部 経営支援課。各融資メニューと取扱金融機関、パンフレットが確認できます
- 経済変動対策融資（原油価格・物価高騰等対応分） — 2026年5月創設。中東情勢の影響を受けている場合の候補です
- 県内中小企業設備投資資金利子補給補助事業 — 製造業の設備投資向け。要件とFAQが掲載されています
- 日本政策金融公庫 店舗案内 — 担当支店は業務区域で決まります
制度融資は融資審査を金融機関と信用保証協会が行うため、手続きに時間がかかります。今月末の支払いをファクタリングでつなぎ、並行して制度融資の相談を進める、という組み合わせが現実的です。
申し込みから入金までの流れ
| ステップ | やること | 確認しておくこと |
|---|---|---|
| 1. 問い合わせ | 売掛金額、売掛先、入金予定日、希望入金日を伝える | 当日入金の締切時刻 |
| 2. 書類提出 | 請求書、通帳明細、本人確認書類を提出 | 鮮明なPDFまたは画像で提出する |
| 3. 審査 | 売掛先の信用力と取引実績が確認される | 過去の入金履歴を示せる資料 |
| 4. 契約 | 手数料、入金額、契約方式、償還請求権の有無を確認 | 契約書の控えを受け取る |
| 5. 入金・精算 | 手数料を差し引いた金額が振り込まれる | 2社間の場合は売掛金入金後の送金日 |
必要書類はファクタリングの必要書類と注意点にまとめています。出来高請求は建設業、運賃の月締め請求は運送業の記事で扱っています。
香川で相談できるファクタリング会社
よくある質問
季節によって売上の差が大きいと審査で不利になりますか
ファクタリングの審査は売掛先の信用力と、その売掛先との取引実績が中心です。売上の季節変動そのものが不利になるわけではありません。むしろ、毎年同じ時期に同じ売掛先から入金があるという通帳の履歴は、審査でプラスに働く材料になります。
香川県内に拠点のあるファクタリング会社を選ぶべきですか
必須ではありません。現在は電子契約に対応した会社が多く、来店せずに手続きを完了できます。ただし売掛金の内容が複雑な場合や、工程ごとの出来高請求のように説明が必要な場合は、担当者と直接話せる会社を選んだほうが条件を整理しやすくなります。
個人事業主やフリーランスでも利用できますか
売掛金の内容と各社の対象条件が合えば相談できます。請求書1件からの相談も可能です。ただし会社によっては法人のみを対象としている場合があるため、申し込み前に確認してください。詳しくは個人事業主向けおすすめのファクタリング会社を参照してください。
赤字決算や税金の滞納があっても相談できますか
ファクタリングの審査は売掛先の信用力が中心となるため、自社の業績に不安があっても相談できる場合があります。ただし各社の判断によるため、可否は個別に確認が必要です。
売掛先に知られずに利用できますか
2社間ファクタリングであれば売掛先への通知は行われません。ただし債権譲渡登記を求められる場合があるため、登記の要否は契約前に確認してください。
手数料は経費として計上できますか
売上債権売却損などの勘定科目で経費計上するのが一般的です。ファクタリング手数料は消費税の非課税取引にあたります。仕訳の具体例はファクタリングの仕訳や勘定科目にまとめています。
地域別のファクタリング情報
他の都道府県については地域別ファクタリング会社一覧から確認してください。都道府県ごとに主要産業と、利用できる制度融資や信用保証協会が異なります。
